V rámci plánovaného balíčku hospodářských stimulů německé vlády dojde v Německu v blízké budoucnosti pravděpodobně ke snížení sazeb DPH. V časopise gFM-Business Software ERP Sazby DPH lze flexibilně ukládat a zadávat pro každého zákazníka, zboží a doklad.
Abyste mohli optimalizovat změnu sazeb DPH v systému gFM-Business a neztratili přitom příliš mnoho času, v následujícím článku podrobně popíšeme, kde jsou v systému gFM-Business uloženy sazby DPH a jak je lze změnit pro plánované snížení DPH.
Obsah
Poznámka pro uživatele FileMaker Serveru
Pokud je aplikace gFM-Business nainstalována v systému FileMaker. Server pro přístup přes Síť je nainstalován, zastavte sdílení a otevřete databáze lokálně pomocí aplikace FileMaker Pro (nebo -Advanced). Poté nastavte globální sazbu DPH v lokálně otevřené verzi. Poté můžete otevřít lokálně otevřenou Databáze a znovu spustit na serveru FileMaker Server. Nastavení pro položky a sazby DPH související se zákazníkem lze provést také ve verzi sdílené se serverem FileMaker Server v síti.
Globální přednastavení sazby DPH
gFM-Business umožňuje globální nastavení základní a snížené sazby DPH. Tyto dvě hodnoty lze nastavit v nastavení programu v části:
[Nastavení > Předvolby > Faktura]
lze zadat. Hodnoty zde zadané mají při vytváření účtenek poslední prioritu při editaci procesu. Vpravo od polí pro sazby daně lze zadat účty pro zaúčtování; třetí pole obsahuje účet pro daň na vstupu.
Specifikace seznamu hodnot pro výběr v dialozích
Na stránkách Seznam hodnot sazeb DPH pro výběr v dialogových oknech lze upravit v nabídce [Nastavení > Předvolby > Seznamy hodnot]. Zadejte všechny sazby DPH, které chcete v dokladech používat, řádek po řádku.
Sazby DPH související s článkem
V Správa článků u každé položky lze zadat sazbu DPH, podle které se má standardně účtovat. Sazbu DPH lze upravit na hlavní stránce v části [Položka > Hlavní položka].
Změna sazby DPH v několika článcích najednou
Pokud chcete změnit sazbu DPH u více položek najednou, vytvořte nejprve výběr všech datových vět, u kterých chcete provést změnu se stejnou hodnotou (např. všechny položky s 19% DPH nebo všechny potraviny se sníženou sazbou daně).
- K tomu použijte symbol [Hledat] a přepněte se do nabídky. Režim vyhledávání a zadejte požadované výrazy a potvrďte hledání klávesou [Enter] nebo klikněte na tlačítko [Hledat]. Kolik datových záznamů je ve vašem výběru, můžete zkontrolovat v levém navigačním sloupci pod položkou "Called".
- Klikněte do pole [Sazba DPH] a zadejte požadovanou novou hodnotu.
- Na panelu nabídek vyberte funkci [Datové záznamy > Nahradit obsah pole].
- Dialog potvrďte tlačítkem [Nahradit]. Zadaná hodnota se nyní automaticky vloží do všech datových záznamů vyvolaných ve výběru.
Aktualizace výpočtu ceny v cenových skupinách
Pokud se pro výpočet cen položek používají také cenové skupiny nebo odstupňované ceny, může být nutné přepočítat ceny v cenových skupinách na základě sazby DPH položky. K tomu stačí aktualizovat cenu, která má zůstat stejná. To lze také provést pomocí funkce "Nahradit obsah pole" ve všech vyvolaných položkách najednou. Za tímto účelem proveďte následující kroky:
- Vyvolejte všechny články, které mají cenové skupiny (režim vyhledávání, poté zadejte hvězdičku (*) do pole cenové skupiny a proveďte vyhledávání).
- Pokud se má přepočítat čistá cena, klikněte do pole "Hrubá cena"; pokud se má přepočítat hrubá cena, klikněte do pole "Čistá cena".
- Na panelu nabídek vyberte funkci [Datové záznamy > Nahradit obsah pole].
- Pokud se okno neotevře automaticky, vyberte možnost "Nahradit vypočteným výsledkem" a klikněte na tlačítko [Zadat].
- Ve výběrovém menu v pravém horním rohu dialogu vzorce vyberte vztah "Article master_Price groups".
- Pokud má být přepočítána čistá cena, dvakrát klikněte na pole "Price_gross" v levém sloupci; pokud má být přepočítána hrubá cena, dvakrát klikněte na pole "Price_net" v levém sloupci. V závislosti na vašem výběru by se nyní v oblasti středových dat mělo zobrazit buď "Item_master_price_groups::Price_gross", nebo "Item_master_price_groups::Price_net".
- Potvrďte dialog a klikněte na tlačítko [Nahradit] v dialogu "Nahradit obsah pole".
Tento proces pak automaticky přepočítá všechny ceny v cenových skupinách ve všech vyvolaných položkách na základě sazby DPH uložené v položce.
Sazby DPH související se zákazníkem
Aby bylo možné automaticky účtovat například zahraničním zákazníkům bez DPH, lze v každém záznamu údajů o zákazníkovi nastavit také výchozí sazbu DPH. Tuto výchozí sazbu lze nastavit přímo na hlavní stránce aplikace CRM v části [Zákazníci > Přehled > Kmenová data].
Změna sazby DPH u několika zákazníků najednou
Pokud chcete změnit sazbu DPH u více zákazníků najednou, vytvořte nejprve výběr všech datových záznamů, u kterých chcete provést změnu se stejnou hodnotou (např. všichni zákazníci s DPH 19% nebo všichni zahraniční zákazníci nebo všichni zákazníci z jiných zemí EU).
- Za tímto účelem přepněte do režimu vyhledávání pomocí symbolu [Hledat], zadejte požadované výrazy a potvrďte vyhledávání klávesou [Enter] nebo klikněte na tlačítko [Hledat]. Kolik datových záznamů je ve vašem výběru, můžete zkontrolovat v části "Vyvoláno" v levém navigačním sloupci.
- Klikněte do pole [Sazba DPH] a zadejte požadovanou novou hodnotu.
- Na panelu nabídek vyberte funkci [Datové záznamy > Nahradit obsah pole].
- Dialog potvrďte tlačítkem [Nahradit]. Zadaná hodnota se nyní automaticky vloží do všech datových záznamů vyvolaných ve výběru.
Priorita při zpracování procesů
V rámci editace procesu se při vytváření položek poukazu zadávají sazby DPH s následující prioritou:
- Sazba DPH vztahující se k zákazníkovi, pokud je k dispozici, jinak
- Sazba DPH související s článkem, je-li k dispozici, jinak
- Sazba DPH z výchozího nastavení
Sazbu DPH položky dokladu lze kdykoli upravit přímo ve faktuře (s výjimkou již zaúčtovaných dokladů).
Všechny změny přednastavených sazeb DPH mají stejný účinek. pouze do budoucnaModul [Faktura] neovlivňuje žádné existující doklady v modulu [Faktura].
Speciální funkce pro existující dokumenty
Pokud již byly vytvořeny poukazy, u kterých byla zadána DPH 19%, pokračují tyto poukazy také s 19%. Pokud mají pokračovat s novou sazbou DPH, lze sazbu DPH v položkách odpovídajícím způsobem upravit. Pokud byla zadána sleva na položce, je třeba znovu zadat čistou hodnotu slevy na položce. Celková částka dokladu se automaticky přepočítá ihned po zadání.
Poznámky k balíčku hospodářských stimulů
V rámci balíčku ekonomických stimulů Corona bude od 1. července 2020 do 31. prosince 2020 snížena sazba DPH ze 19% na 16%, resp. snížená sazba ze 7% na 5%. Software ERP by měl být neprodleně převeden, protože nesprávně vykázané částky DPH musí být i nadále odvedeny finančnímu úřadu a příjemce je nemůže uplatnit jako daň na vstupu. Nesprávné faktury jsou tedy takříkajíc penalizovány dvakrát.
Jaké sazby se vztahují na které služby? V zásadě je rozhodující datum dodání nebo poskytnutí služby, nikoli datum vystavení faktury. V případě služeb, které trvají delší dobu, je rozhodující datum dokončení služby. Pokud je služba poskytována v několika částech s dílčími fakturami, je rozhodující datum dokončení příslušné dílčí služby. Je zde tedy třeba rozlišovat mezi dílčími fakturami, dílčími fakturami, konečnými fakturami, předplatitelskými fakturami atd.
Restauratéři by také měli vzít na vědomí, že od 1. července 2020 do 31. prosince 2020 bude sazba DPH pro jídlo (nikoli nápoje) podávané v provozovně činit 5% namísto 19%. Od 1. ledna 2021 do 30. června 2021 bude platit sazba daně 7% místo 19%. Od 1. července 2020 do 31. prosince 2020 bude sazba daně z prodeje nápojů 16% místo 19%.
Nařízení týkající se snížení DPH v rámci balíčku hospodářských stimulů jsou proto poměrně nepřehledná. V případě pochybností doporučujeme poradit se s daňovým poradcem.
